澳门新莆京娱乐关于2016年度财务收支等情况审计整改落实情况的公告

2017年5月至6月,审计署对澳门新莆京娱乐(以下简称中丝集团)2016年度财务收支等情况进行了审计,审计结果客观反映了中丝集团在明确转型发展战略、巩固丝绸基础业务、发展物流商贸业务、优化管理机构、整合内部资源等方面所做的工作,同时也指出了中丝集团在财务管理和会计核算、经营管理、落实中央八项规定精神及清廉从业规定等方面还存在一些问题,出具了《澳门新莆京娱乐2016年度财务收支等情况审计结果》(以下简称审计结果)。中丝集团高度重视审计发现的问题及审计建议,马上研究部署整改落实工作,成立了整改工作组织机构,制定了整改落实工作方案,要求集团上下充分以本次审计整改落实为契机,深入思考和挖掘审计反映问题产生的根源,深刻总结经验教训,按照“纠正问题、追究责任、完善制度、标本兼治”的整改原则,以真抓实干和一抓到底的作风,统筹协调推进,层层传导压力,补短板,强弱项,切实做好各项审计整改工作。

截至公告日,《审计结果》中20个问题已全部落实整改措施、责任和时限,其中15个问题已整改完毕,5个问题正在整改落实之中。责任追究10人次,其中:党纪处分5人,行政处分5人。同时,中丝集团进一步完善企业管理制度和风险管控体系,2017年5月以来,新建制度87项,其中集团总部新建26项,子(分)企业新建61项;修订制度62项,其中集团总部6项,子(分)企业56项。审计署审计对中丝集团的改革发展和管理提升发挥了重要促进作用,现将具体整改情况公告如下:      

一、 财务管理和会计核算方面

针对财务收支方面发现的3个问题,集团总部和子企业财务部门逐一进行了认真剖析,对照《中华人民共和国会计法》等相关法律法规,按照《企业会计制度》和《企业会计准则》的要求,全部在2017年度进行了账务调整和处理,涉及以前年度的,也进行了追溯调整。以此为鉴,中丝集团采取措施夯实财务基础管理,规范会计核算,提高财务核算水平。一是切实转变发展理念,从注重发展规模向注重发展质量和效益转变。二是邀请专家开展了《企业会计准则》的培训,提高财会人员的业务能力。三是在子分企业开展并完成了会计核算的自查自纠活动,要求各级财务人员保持独立性和职业判断,规范会计核算。四是进一步完善财务制度,夯实会计基础工作,提升会计核算水平。

 二、 经营管理方面

(一)关于在未收到正式评估报告的情况下将抵债房产按协议价格入账的问题。中丝集团聘请评估企业对抵债的房产项目进行了评估,2016年11月在初评结果的基础上通过磋商谈判签订了债权转让协议,2017年5月评估企业出具了正式评估报告。今后中丝集团将进一步加强内部管理,严格按照国资委有关规定规范开展工作。

(二)关于所属一家企业无成品油经营资质开展成品油业务的问题。2017年8月,相关企业停止了成品油业务,未再开展成品油业务。

(三)关于向中丝大连企业出借资金以及个人股东未按出资比例承担相应的担保责任问题。2017年11月已收回全部2.1亿元的出借资金,从稳定中丝大连企业经营和化解融资担保风险出发,由中丝大连企业个人参股股东以个人担保和其他企业股权质押等形式向中丝集团提供反担保的方式来承担担保责任,目前正在进行股权审计、评估。

(四)关于所属子企业未经核准开工建设物流项目问题,中丝集团汲取教训,高度重视项目工程建设的合规性,进一步加强项目建设的管理,从制度、决策、实行上加以完善,杜绝在以后的项目工程建设中发生类似情况。

(五)关于所属中丝海南企业违规开具银行承兑汇票问题。中丝集团已责成中丝海南企业停止业务经营,中丝海南企业已无银行融资事项,相关责任人已进行追责问责。

(六)关于在未按规定进行评估的情况下处置房产问题。中丝集团总结不良资产清收处置的经验和教训,全面梳理了现行资产处理流程及相关规范,资产处置做到了严格依法依规进行,未再发生需要评估而未评估的情形。

(七)关于所属中丝辽化企业违反内部规定指定应由项目承包方采购设备的供应商问题。中丝辽化企业已加强物资采购方面的管理,严格实行招投标法相关规定,杜绝类似情况发生。

(八)关于在未充分考虑相关市场行情波动的情况下开展委托加工业务造成损失的问题。中丝集团已于20131月停止了委托加工业务,对因委托加工而产生的逾期应收款项清收回现73.45万元,其余应收款项已采取各种措施积极清收。

(九)关于所属秦皇岛嘉业企业在未确认货权的情况下全额支付货款形成损失风险的问题。秦皇岛嘉业企业已经停止了大宗商品贸易业务,对损失已采取司法手段追讨。相关责任人已进行了追责问责。

(十)关于所属中丝海南企业存放在外部企业的原材料去向不明的问题。已对货物的现状调查、了解,已向该外部企业发送律师函,拟通过法律途径解决。

(十一)关于所属一家境外企业未按要求上交利润问题。已责成相关企业于2017年12月上缴了2012至2016年度利润533.75万元,其中:2012年-2015年利润476.24万元。

(十二)关于所属一家企业未签订合同、未明确支付标准即支付佣金的问题。中丝集团对此进行了调查和了解,并就此问题约谈了该企业负责人,提出了具体要求。该企业已和所有境外销售代理进行了重新协商,完善了代理商佣金管理办法,规范了佣金支付标准和流程,对二级佣金商加强了管理。

(十三)关于中丝集团未按要求完成低效无效资产清理处置和年度应收账款及存货压控等工作的问题。

中丝集团将低效无效资产处置作为处僵治困的主要措施之一,将其列为年度重点工作任务,加大处置力度,结果与绩效考核挂钩。目前,列明的21家子企业中,1家企业已注销关闭;1家企业已完成审计和评估工作,预计近期能处置完毕。对其他19项低效无效资产也再次进行了梳理,并重新拟定了处置方案。此外,在认真梳理的基础上,中丝集团拟定了涉及面更广的低效无效资产范围,首批13项不动产类低效无效资产已启动处置,部分项目已完成评估,争取年内完成处置。2017年5月至2018年5月,各级子企业处置积压存货收回资金391.97万元。

中丝集团重新制定了2018年度的“两金”压控工作目标,量化目标到各子企业,并视完成情况与绩效挂钩。集团总部细化工作措施,建立督办机制,督促子企业完成压控目标。2017年5月至2018年5月,各级子企业逾期债权清收回现5073.13万元。

(十四)关于中丝集团超国资委批复多保留5辆公务用车的问题。

中丝集团结合子企业生产经营实际情况,重新制订了压减5辆公务用车的方案,正在按相关规定予以推进,依规处置。

 三、落实中央八项规定精神及清廉从业规定方面

(一)关于中丝大连企业在接待活动中无事前审批及招待清单,列支业务招待费的问题。中丝大连企业领导班子提高了在混合所有制企业中严格实行“八项规定”的认识,完善了《费用管理暂行办法》,规范审批程序、接待标准等,严格实行中丝集团履职待遇、业务支出管理的规定。对相关责任人进行了追责问责。

(二)关于所属中丝海南企业等5家单位购买礼品或消费高档酒水的问题。中丝海南等5家企业高度重视审计报告所反映的问题,认真按集团要求整改落实。中丝海南企业加强了各项费用报销规定,严格履职待遇管理,强化内部管理。其他4家企业均制订了《礼品管理办法》,建立了礼品出入库台账,强化内部管理。中丝集团对相关责任人进行了追责问责。

(三)关于中丝海南企业时任相关领导人违规报销费用、超标准乘坐交通工具的问题。中丝集团纪检监察部门下发了《监察通知书》,集团纪委分别与中丝海南企业时任领导人进行了谈话,已要求相关责任人退缴违规报销费用和超标准报销的费用。

四、其他

针对审计报告中提出了的审计建议,中丝集团诚恳接受审计署的意见,逐一研究,结合中丝集团新的情况和新的变化,制订了整改方案,逐一落实。对审计决定书指出的问题,中丝集团已严格按照审计署的要求实行或进行了整改。

真诚地感谢审计署和审计组对中丝集团的帮助和引导,诚恳接受审计署的审计监督,中丝集团对审计发现的问题和审计建议坚决予以整改落实,将以本次审计及发现问题的整改为契机,坚决贯彻落实党中央、国务院关于深化国有企业改革的各项决策部署,进一步完善企业管理制度和风险管控体系,不断提高依法治企水平,补短板,强弱项,固本强基。


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                                                                                                                        2018年6月20日


2018年6月20日 18:15

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